本文將說明 Microsoft Excel 中 RECEIVED 函數的公式語法及使用方式。
描述
傳回完整投資的證券到期時應收到的金額。
語法
RECEIVED(settlement, maturity, investment, discount, [basis])
重要: 日期必須使用 DATE 函數輸入,或為其他公式或函數的結果。 例如,使用 DATE(2008,5,23) 表示 2008 年 5 月 23 日。 若使用文字格式輸入日期,可能會發生問題。
RECEIVED 函數語法具有下列引數:
-
Settlement 必要。 這是證券的結算日期。 證券結算日期是證券交割給買方後的次日。
-
Maturity 必要。 這是證券的到期日期。 到期日期為證券到期的日期。
-
Investment 必要。 這是證券的投資額。
-
Discount 必要。 這是證券的貼現率。
-
Basis 選擇性。 這是要使用的日計數基礎類型。
Basis |
日計數基礎 |
---|---|
0 或省略 |
US (NASD) 30/360 |
1 |
實際值/實際值 |
2 |
實際值/360 |
3 |
實際值/365 |
4 |
European 30/360 |
註解
-
Microsoft Excel 以連續的序列值來儲存日期,以便用來執行計算。 根據預設,1900 年 1 月 1 日是序列值 1,而 2008 年 1 月 1 日因為是 1900 年 1 月 1 日之後的第 39,447 天,所以其序列值是 39448。
-
結算日是買方購買債券的日期。 到期日是債券到期的日期。 例如,一張 30 年期的債券於 2008 年 1 月 1 日發行,而買方於發行六個月後購買。 發行日期為 2008 年 1 月 1 日,結算日為 2008 年 7 月 1 日,而到期日則為發行日 2008 年 1 月 1 日之後 30 年,即 2038 年 1 月 1 日。
-
Settlement、maturity 及 basis 都取至整數。
-
如果 settlement 或 maturity 不是有效的日期,RECEIVED 會傳回 #VALUE! 錯誤值。
-
如果 investment ≤ 0 或 discount ≤ 0,RECEIVED 會傳回 #NUM! 錯誤值。
-
如果 basis < 0 或 basis > 4,RECEIVED 會傳回 #NUM! 錯誤值。
-
如果 settlement ≥ maturity,RECEIVED 會傳回 #NUM! 錯誤值。
-
RECEIVED 的計算方式為:
其中:
-
B = 一年中的天數,視年基而定。
-
DIM = 自發行日起至到期日的天數。
-
範例
請在下列表格中複製範例資料,再將之貼到新 Excel 活頁簿中的儲存格 A1。 若要讓公式顯示結果,請選取公式,按 F2,然後再按 Enter。 如有需要,您可以調整欄寬來查看所有資料。
資料 |
描述 |
|
---|---|---|
15-Feb-08 |
結帳 (發行) 日期 |
|
15-May-08 |
到期日期 |
|
$1,000,000.00 |
投資 |
|
5.75% |
折扣率百分比 |
|
2 |
實際/360 基礎 |
|
公式 |
說明 |
結果 |
=RECEIVED(A2,A3,A4,A5,A6) |
A2:A6 條件的債券,在到期時收到的總金額。 |
$1,014,584.65 |