V tem članku sta opisani sintaksa formule in uporaba funkcije ACCRINT v Microsoft Excelu.
Opis
Vrne povečane obresti za zavarovanje, ki se izplačujejo periodično.
Sintaksa
ACCRINT(težava, prve_obresti, poravnava, mera, vrednost, pogostost, [osnova], [način_izračuna])
Pomembno: Datume vnašajte s funkcijo DATE ali kot rezultate drugih formul ali funkcij. Za 23. maj 2008 uporabite DATE(2008;5;23).Če vnašate datume kot besedilo, lahko pride do težav.
V sintaksi funkcije ACCRINT so ti argumenti:
-
izdaja Obvezen. Datum izdaje zavarovanja.
-
prve_obresti Obvezen. Datum prvih obresti za zavarovanje.
-
poravnava Obvezen. Datum dodelitve zavarovanja. Datum dodelitve zavarovanja je poznejši datum kot datum izdaje, ko je bilo zavarovanje poslano kupcu.
-
mera Obvezen. Letna obrestna mera za odrezek zavarovanja.
-
vrednost Obvezen. Vrednost enakosti zavarovanja. Če znesek zavarovanja izpustite, uporabi ACCRINT vrednost 1.000 €.
-
pogostost Obvezen. Letno število plačil s kuponi. Za letna plačila je vrednost argumenta »pogostost« 1, za polletna 2, za četrtletna pa 4.
-
osnova Neobvezen. Je vrsta uporabljene osnove za štetje dni.
Osnova |
Osnova za štetja dni |
0 ali izpuščeno |
Ameriško (NASD) 30/360 |
1 |
Dejansko/dejansko |
2 |
Dejansko/360 |
3 |
Dejansko/365 |
4 |
Evropsko 30/360 |
-
način_izračuna Neobvezen. Logična vrednost, ki navaja način izračunavanja skupnih obresti, ko je datum poravnave poznejši od datuma v argumentu »prve_obresti«. Vrednost TRUE (1) vrne skupne obresti iz težave poravnave. Vrednost FALSE (0) vrne obresti od datuma v argumentu »prve_obresti« do poravnave. Če ne vnesete argumenta, je privzeta vrednost TRUE.
Opombe
-
Microsoft Excel shrani datume kot zaporedne serijske številke, tako da jih je mogoče uporabiti pri izračunih. Za 1. januar 1900 je privzeta serijska številka 1, za 1. januar 2008 pa je serijska številka 39448, ker je na vrsti 39.448 dni po 1. januarju 1900.
-
Argumenti »izdaja«, »prve_obresti«, »poravnava«, »pogostost« in »osnova« so prirezani na cela števila.
-
Če argument »first_interest«, »first_interest« ali »poravnava« ni veljaven datum, vrne ACCRINT #VALUE! .
-
Če je argument ≤ 0 ali ≤ 0, vrne ACCRINT #NUM! .
-
Če je argument »pogostost« drug kot 1, 2, ali 4, vrne ACCRINT #NUM! .
-
Če je argument < 0 ali če je argument »> 4«, vrne ACCRINT #NUM! .
-
Če je ≥, vrne ACCRINT #NUM! .
-
ACCRINT je mogoče izračunati tako:
kjer je:
-
Ai = število presežnih dni za neveljavne kupone za obdobje brez veljavne osnove.
-
NC = število obdobij neveljavnih kuponov, ki ustrezajo obdobju brez veljavne osnove. Če to število vsebuje ulomek, se ta poveča do naslednjega celega števila.
-
NLi = normalna dolžina v dneh za obdobje neveljavnih kuponov v obdobju brez veljavne osnove.
-
Primer
Kopirajte vzorčne podatke iz te tabele in jih prilepite v celico A1 v novem Excelovem delovnem listu. Če želite, da formule prikažejo rezultate, jih izberite, pritisnite F2 in nato tipko ENTER. Po potrebi lahko prilagodite širine stolpcev in si ogledate vse podatke.
Podatki |
Opis |
|
39508 |
Datum izdaje |
|
39691 |
Datum prvih obresti |
|
39569 |
Datum poravnave |
|
0,1 |
Vrednost kupona |
|
1000 |
Vrednost enakosti |
|
2 |
Pogostost je polletna (glejte zgoraj) |
|
0 |
Osnova je 30/360 (glejte zgoraj) |
|
Formula |
Opis |
Rezultat |
=ACCRINT(A2; A3; A4; A5; A6; A7; A8) |
Obračunane obresti za državno obveznico pod zgoraj navedenimi pogoji. |
16,666667 |
=ACCRINT(DATE(2008; 3; 5); A3; A4; A5; A6; A7; A8; FALSE) |
Obračunane obresti pod zgoraj navedenimi pogoji, razen da je datum izdaje 5. marec 2008. |
15,555556 |
=ACCRINT(DATE(2008; 4; 5); A3; A4; A5; A6; A7; A8; TRUE) |
Obračunane obresti z zgoraj navedenimi pogoji, razen da je datum izdaje 5. april 2008, in obračunane obrest so izračunane od datuma v argumentu »prve_obresti« do poravnave. |
7,2222222 |