V tomto článku sa popisuje syntax vzorca a používanie funkcie ACCRINTM v Microsoft Exceli.
Popis
Vráti akumulovaný úrok cenného papiera, ktorého úrok sa vypláca pri termíne splatnosti.
Syntax
ACCRINTM(emisia; vyrovnanie; sadzba; por; [základ])
Dôležité: Dátumy by sa mali zadávať pomocou funkcie DATE alebo ako výsledok iných vzorcov alebo funkcií. Pre 23. deň mája roku 2008 použite napríklad funkciu v podobe DATE(2008;5;23).
Syntax funkcie ACCRINTM obsahuje nasledovné argumenty:
-
Emisia Povinný argument. Dátum emisie cenného papiera.
-
Vyrovnanie Povinný argument. Dátum vyrovnania cenného papiera.
-
Sadzba Povinný argument. Ročná úroková miera cenného papiera.
-
Por Povinný argument. Nominálna hodnota cenného papiera. Ak tento parameter nezadáte, funkcia ACCRINTM použije hodnotu 1 000 EUR.
-
Základ Voliteľný argument. Typ denného základu, ktorý chcete použiť.
Základ |
Typ úročenia |
0 alebo neuvedené |
US (NASD) 30/360 |
1 |
Skutočná hodnota/skutočná hodnota |
2 |
Skutočná hodnota/360 |
3 |
Skutočná hodnota/365 |
4 |
Európsky 30/360 |
Poznámky
-
Microsoft Excel ukladá dátumy ako poradové čísla, aby ich bolo možné použiť vo výpočtoch. Predvolene je 1. január 1900 poradové číslo 1 a 1. január 2008 poradové číslo 39448, pretože je to 39 448 dní po 1. januári 1900.
-
Emisia, vyrovnanie a základ sa skrátia na celé číslo.
-
Ak emisia alebo vyrovnanie nie sú platné dátumy, funkcia ACCRINTM vráti #VALUE! .
-
Ak je sadzba ≤ 0 alebo ak je par ≤ 0, funkcia ACCRINTM vráti #NUM! .
-
Ak základ < 0 alebo ak základ > 4, funkcia ACCRINTM vráti #NUM! .
-
Ak je emisia ≥ vyrovnanie, funkcia ACCRINTM vráti #NUM! .
-
Funkcia ACCRINTM sa počíta nasledujúcim spôsobom:
ACCRINTM = nominálna hodnota x úrok x A/D
kde:
-
A = príslušný počet dní. Pre úrok v období splatnosti je to počet dní medzi dátumom emisie a dátumom splatnosti cenného papiera.
-
D = ročný základ
-
Príklad
Vzorové údaje skopírujte do nasledujúcej tabuľky a prilepte ich do bunky A1 nového excelového hárka. Ak chcete, aby vzorce zobrazovali výsledky, označte ich, stlačte kláves F2 a potom stlačte kláves Enter. V prípade potreby môžete upraviť šírku stĺpcov, aby sa údaje zobrazovali celé.
Údaje |
Popis |
|
39539 |
Dátum emisie |
|
39614 |
Dátum splatnosti |
|
0,1 |
Úroková miera |
|
1000 |
Nominálna hodnota |
|
3 |
Typ úročenia Aktuálny/365 (pozrite vyššie) |
|
Vzorec |
Popis |
Výsledok |
=ACCRINTM(A2;A3;A4;A5;A6) |
Akumulovaný úrok pri vyššie uvedených podmienkach |
20,54794521 |