DISKONTTOKORKO (DISKONTTOKORKO-funktio)

Kuvaus

Palauttaa arvopaperin diskonttokoron.

Syntaksi

DISKONTTOKORKO(tilityspvm; erääntymispvm; hinta; lunastushinta; [peruste])

DISKONTTOKORKO-funktion syntaksissa on seuraavat argumentit:

• Tilityspvm    Pakollinen. Arvopaperin tilityspäivämäärä. Tilityspäivämäärä on se liikkeellelaskemispäivän jälkeinen päivämäärä, jolloin arvopaperi myydään ostajalle.

• Erääntymispvm    Pakollinen. Arvopaperin erääntymispäivä. Erääntymispäivä on päivä, jolloin arvopaperi vanhentuu.

• Hinta    Pakollinen. Arvopaperin hinta 100 euron nimellisarvoa vastaan.

• Lunastushinta    Pakollinen. Arvopaperin lunastushinta 100 euron nimellisarvoa vastaan.

• Peruste    Valinnainen. Päivien määrän laskentaperuste.

Huomautuksia

• Microsoft Excel tallentaa päivämäärät järjestyslukuina, jotta niitä voidaan käyttää laskennassa. Oletusarvoisesti päivämäärän 1.1.1900 järjestysluku on 1 ja päivämäärän 1.1.2018 järjestysluku on 43101, koska näiden päivämäärien välisenä aikana on kulunut 43 101 päivää.

• Tilityspäivämäärä on päivä, jolloin ostaja hankkii arvopaperin, kuten joukkovelkakirjan. Erääntymispäivämäärä on päivä, jolloin arvopaperi vanhentuu. Oletetaan esimerkiksi, että 30 vuoden joukkovelkakirjalaina lasketaan liikkeeseen 1.1.2018 ja ostaja ostaa sen kuusi kuukautta myöhemmin. Liikkeelle asettamispäivä olisi 1.1.2018, tilityspäivä olisi 1.7.2018 ja erääntymispäivä olisi 1.1.2048, 30 vuotta 1.1.2018 jälkeen.

• Tilityspäivä ja erääntymispäivä sekä peruste katkaistaan kokonaisluvuiksi.

• Ellei tilityspäivä tai erääntymispäivä ole kelvollinen päivämäärän sarjanumero, DISKONTTOKORKO palauttaa #ARVO! ‑virhearvon.

• Jos arvo ≤ 0 tai lunastushinta ≤ 0, DISKONTTOKORKO palauttaa #LUKU! ‑virhearvon.

• Jos peruste < 0 tai peruste > 4, DISKONTTOKORKO palauttaa #LUKU! ‑virhearvon.

• Jos tilityspvm ≥ erääntymispvm, DISKONTTOKORKO palauttaa #LUKU! ‑virhearvon.

• DISKONTTOKORKO lasketaan seuraavasti:

  

  jossa

  • B = päivien lukumäärä vuodessa (vuosiperustasta riippuen).

  • DSM = päivien määrä tilitys- ja erääntymispäivämäärän välillä.

Esimerkki

Kopioi esimerkkitiedot seuraavaan taulukkoon ja lisää se uuden Excel‑laskentataulukon soluun A1. Kaavat näyttävät tuloksia, kun valitset ne, painat F2-näppäintä ja sitten Enter-näppäintä. Voit säätää sarakkeiden leveyttä, että näet kaikki tiedot.