تصف هذه المقالة بناء جملة صيغة الدالة YIELDMAT وطريقة استخدامها في Microsoft Excel.
الوصف
تُرجع العائد السنوي لأوراق مالية تُدفع فائدتها في تاريخ الاستحقاق.
بناء الجملة
YIELDMAT(settlement, maturity, issue, rate, pr, [basis])
هام: يجب إدخال التواريخ باستخدام الدالة DATE، أو كنتائج لصيغ أو دالات أخرى. على سبيل المثال، استخدم DATE(2008,5,23) لليوم الثالث والعشرين من شهر مايو 2008. يمكن أن تحدث مشاكل إذا تم إدخال التواريخ كنص.
يحتوي بناء جملة الدالة YIELDMAT على الوسيطات التالية:
-
Settlement مطلوبة. وهي تاريخ تسوية الورقة المالية. يمثل تاريخ تسوية الورقة المالية التاريخ الذي يعقب تاريخ الإصدار عند منح الورقة المالية للمشتري.
-
Maturity مطلوبة. وهي تاريخ استحقاق الورقة المالية. يمثل تاريخ الاستحقاق تاريخ انتهاء صلاحية الورقة المالية.
-
Issue مطلوبة. تاريخ إصدار الورقة المالية، ويتم التعبير عنه برقم تاريخ تسلسلي.
-
Rate (المعدل) مطلوبة. معدل فائدة الورقة المالية عند تاريخ الإصدار.
-
Pr مطلوبة. سعر الورقة المالية لكل قيمة اسمية قدرها 100 ر.س.
-
Basis اختيارية. وهي نوع أساس حساب عدد الأيام المطلوب استخدامه.
|
Basis |
أساس حساب عدد الأيام |
|
0 أو محذوفة |
US (NASD) 30/360 |
|
1 |
فعلي/فعلي |
|
2 |
فعلي/360 |
|
3 |
فعلي/365 |
|
4 |
أوروبي 30/360 |
ملاحظات
-
يخزّن Microsoft Excel التواريخ كأرقام تسلسلية متتالية حتى يكون بالإمكان استخدامها في العمليات الحسابية. افتراضياً، إن 1 يناير 1900 هو الرقم التسلسلي 1، و1 يناير 2008 هو الرقم التسلسلي 39448 لأنه يقع بعد 39448 يوماً من 1 يناير 1900.
-
يمثل تاريخ التسوية تاريخ شراء المشتري للقسيمة، مثل السندات. ويمثل تاريخ الاستحقاق تاريخ انتهاء صلاحية القسيمة. على سبيل المثال، لنفترض أنه قد تم إصدار سند مدته 30 سنة في 1 يناير 2008، ثم اشتراه مشترٍ بعد ستة أشهر. يكون تاريخ الإصدار هو 1 يناير 2008، وتاريخ التسوية هو 1 يوليو 2008، وتاريخ الاستحقاق هو 1 يناير 2038، أي بعد 30 سنة من تاريخ 1 يناير 2008 الذي تم فيه الإصدار.
-
يتم اقتطاع الوسيطات Settlement وmaturity وissue وbasis إلى أعداد صحيحة.
-
إذا لم تكن التسوية أو الاستحقاق أو الإصدار تاريخا صحيحا، فترجع الدالة YIELDMAT #VALUE! وهي قيمة خطأ.
-
إذا كان المعدل < 0 أو إذا كان pr ≤ 0، فترجع YIELDMAT #NUM! وهي قيمة خطأ.
-
إذا كان الأساس < 0 أو إذا كان الأساس > 4، فترجع الدالة YIELDMAT #NUM! وهي قيمة خطأ.
-
إذا كانت التسوية ≥ الاستحقاق، فترجع الدالة YIELDMAT #NUM! .
مثال
انسخ البيانات النموذجية في الجدول التالي، والصقها في الخلية A1 في ورقة عمل Excel جديدة. لعرض نتائج الصيغ، حدد هذه الأخيرة، ثم اضغط على F2، ثم اضغط على Enter. إذا أردت ذلك، يمكنك ضبط عرض العمود لرؤية جميع البيانات.
|
البيانات |
الوصف |
|
|
15 - مارس - 08 |
تاريخ التسوية |
|
|
3 - نوفمبر - 08 |
تاريخ الاستحقاق |
|
|
8 - نوفمبر - 07 |
تاريخ الإصدار |
|
|
6,25% |
النسبة المئوية للقسائم نصف السنوية |
|
|
100,0123 |
السعر |
|
|
0 |
الأساس 30/360 (راجع أعلاه) |
|
|
الصيغة |
الوصف (النتيجة) |
النتيجة |
|
=YIELDMAT(A2,A3,A4,A5,A6,A7) |
عائد السند بالشروط الموضحة أعلاه (0,060954 أو %6,10) |
6,10% |
